Финансовый менеджмент. Повышение квалификации ИПБ России

Содержание программы:
День 1
Финансовый директор компании
Ролевые функции: топ-менеджер, контролер, казначей, руководитель инвестиционных проектов, руководитель корпоративных финансов
Варианты построения финансово-экономической службы
Отношения финансового директора с генеральным директором и собственниками компании
Дерево стратегических финансовых целей
Стратегическая карта целей, максимизирующая стоимость компании, построение «деревьев» факторов стоимости
Компания и внешний финансовый рынок
Направления взаимодействия компании и финансового рынка
Влияние кризиса на внутренние управленческие процессы
Особенности работы с банками и другими видами инвесторов в период кризиса
Эффективность экономической службы
Что такое эффективные экономические службы
Признаки неэффективности
Причины неэффективности
Функции и продукты экономических служб
День 2
Финансовая отчетность компании
Форматы финансовой отчетности. Ключевые показатели финансовой отчетности
Обзор возможных целей и задачи финансового анализа. Содержание анализа в зависимости от целей и позиции аналитика
Классический финансовый анализ внешней отчетности компании
Основные методы анализа. Основные группы финансовых коэффициентов и показателей. Возможности и ограничения классического коэффициентного финансового анализа
Финансовый анализ с точки зрения кредитора / заемщика. Ликвидность (различные подходы), Платежеспособность, Финансовая устойчивость. Эффект финансового рычага
Финансовый анализ с точки зрения собственника. Рентабельность собственного капитала. Системный подход к финансовым коэффициентам. Факторный финансовый анализ, «деревья рентабельности»
Основные модели финансового планирования. Построение кратко- и среднесрочного БДДС прямым и косвенным методом, преимущества и недостатки
Финансовый анализ прогнозного финансового состояния. Сбалансированность финансового плана. Визуализация финансового анализа и контроля исполнения бюджета
Практические задания

День 3
Принятие краткосрочных финансовых решений
Управление оборотными средствами. Производственный, финансовый циклы как показатели политики управления оборотными средствами компании. Анализ издержек компании по обеспечению финансового цикла
Управление запасами: основные задачи, учет и оценка затрат на материалы, планирование потребности в материалах, оптимальная партия заказа. Системы контроля
Методы анализа потока денежных средств. Управление денежными потоками. Обеспечение уровня ликвидности
Управление дебиторской задолженностью, мониторинг и контроль состояния
Формирование политики коммерческого кредитования
Структура и стоимость источников капитала
Оптимизация средневзвешенной стоимости капитала
Определение оптимальной структуры капитала
Риск-менеджмент
Классификация рисков. Финансовые риски
Цели управления рисками
Инструменты управления рисками
Качественные и количественные характеристики рисков
Система управления рисками
Практические задания

День 4
Современные системы управленческого учета
Понятие «управленческий учет», место в информационной системе компании
Что может и что должна делать система управленческого учета
Технология постановки управленческого учета
Основные способы постановки управленческого учета: достоинства и недостатки
Использование инструментария BSC и KPI при постановке систем управленческого учета
Создание системы отчетности
Создание учетной политики
Создание технического задания на автоматизацию
Внедрение систем управленческого учета
Структура проекта
Создание устава проекта
Создание проектной группы
Выбор средств автоматизации
Основные процедуры внедрения
Практические задания

День 5
Бюджетирование как инструмент управления компанией
Цели бюджетирования и его составляющие
Роль бюджетирования в управлении компанией. Цели и задачи бюджетного управления. Причины неэффективного бюджетирования
Увязка стратегических и тактических целей компании как необходимый фактор эффективности бюджетирования
Архитектура бюджетной системы
Организационная схема процесса бюджетирования
Особенности бюджетирования в различных отраслях
Методики планирования, контроля и анализа
4 стадии бюджетирования
Основные бюджеты компании. Финансовые, операционные, инвестиционные бюджеты
Необходимый и достаточный набор бюджетных форм
Сводные бюджеты компании
Увязка с ключевыми показателями деятельности компании
Утверждение бюджетов. Роль бюджетных комитетов
Исполнение бюджетов. Принципы бюджетного контроля и регулирования
Анализ исполнения
Современные тенденции в бюджетировании
Внедрение системы бюджетирования
Основные этапы внедрения системы бюджетного управления
Регламентация процесса бюджетирования
Роль проектных групп
Автоматизация бюджетирования
Варианты автоматизации
Обзор рынка систем
Расчет стоимости внедрения
Основные факторы успешного функционирования системы бюджетирования в компании
Практикум: кейс «Формирование набора бюджетов для компаний разных отраслей и видов деятельности».

Метод «Быстрый бюджет», или Что делать, если в компании отсутствует система бюджетирования
Суть метода «Быстрый бюджет»
Получение бюджета в течение двух недель в трех формах (Баланс, БДР, БДДС), по которому можно провести анализ финансово-хозяйственной деятельности (анализируя фактические результаты с бюджетными)
Преимущества и недостатки составления финансового бюджета с помощью двойной записи
Этапы получения быстрого бюджета
Операционные бюджеты, разработка форм, сбор информации
Создание вступительного бюджета
Разработка проводок по дебету и кредиту для операционных бюджетов в виде двойной записи
Получение оборотно-сальдовой ведомости. Сведение всех операционных бюджетов в оборотно-сальдовую ведомость через двойную запись
Получение прогнозного баланса, бюджета движения денежных средств и бюджета доходов и расходов
Практикум: «Разработка системы быстрого бюджетирования компании с последующим составлением финансового бюджета в трех формах (прогнозный баланс, бюджет движения денежных средств и бюджет доходов и расходов)».